Qu'est-ce qu'un budget de trésorerie ?

Les avantages concrets d’un budget de trésorerie bien structuré

Anticiper les difficultés de paiement avant qu’il ne soit trop tard

L’un des bénéfices les plus immédiats d’une gestion de trésorerie PME rigoureuse réside dans votre capacité à voir venir les problèmes avant qu’ils ne deviennent insurmontables.

Le constat : Combien d’entreprises se retrouvent brutalement en cessation de paiements alors qu’elles affichaient un carnet de commandes plein ? Cette situation tragique résulte presque toujours d’un manque d’anticipation des flux de trésorerie.

Avec un budget de trésorerie actualisé régulièrement :

Vous détectez trois ou quatre mois à l’avance les périodes où votre solde bancaire risque de passer dans le rouge. Cette visibilité vous donne le temps d’agir sereinement, sans précipitation ni stress.

Vos options d’action :

• Relancer méthodiquement vos clients dont les factures arrivent à échéance
• Négocier des délais de paiement avec vos fournisseurs habituels
• Activer une ligne de crédit auprès de votre banque

Les fournisseurs préféreront toujours être prévenus à l’avance plutôt que de découvrir un impayé.

Une relation bancaire facilitée

Cette anticipation transforme également votre relation avec vos partenaires financiers. Plutôt que de solliciter votre banquier en catastrophe la veille d’une échéance importante, vous le contactez deux mois avant pour lui présenter votre situation et vos besoins.

Cette démarche proactive rassure l’établissement bancaire et facilite considérablement l’obtention d’un découvert autorisé ou d’un crédit de trésorerie à des conditions avantageuses.

Optimiser votre stratégie commerciale

L’anticipation vous permet aussi d’optimiser votre stratégie commerciale. Si vous identifiez une période de tension en septembre, vous pouvez dès le mois de juin :

• Intensifier vos actions commerciales pour générer des encaissements supplémentaires
• Proposer des offres promotionnelles avec paiement comptant
• Accélérer les rentrées d’argent

Vous passez d’une posture subie à une posture active, ce qui change radicalement votre capacité à maîtriser votre destin entrepreneurial.

Prendre de meilleures décisions en matière d’investissement ou de recrutement

Votre activité se développe et vous vous posez des questions stratégiques :

• Embaucher un salarié supplémentaire ?
• Investir dans une machine qui vous ferait gagner du temps ?
• Remplacer votre véhicule utilitaire fatigué ?

Toutes ces décisions ont un impact direct sur votre trésorerie, et les prendre sans visibilité financière revient à jouer à la roulette russe.

Simuler l’impact de vos décisions

Le plan de trésorerie entreprise vous permet de simuler l’impact de ces décisions avant de vous engager.

Exemple pour un recrutement :

• Vous intégrez dans votre prévision le coût mensuel d’un nouveau salarié
• Salaire net + charges patronales + mutuelle + frais de formation
• Vous visualisez immédiatement si votre trésorerie peut absorber cette dépense supplémentaire

Cette simulation vous évite de prendre des engagements que vous ne pourriez pas tenir, avec toutes les conséquences humaines et juridiques que cela implique.

Comparer les scénarios de financement

De même pour les investissements, vous pouvez comparer différents scénarios :

• Achat comptant
• Crédit bancaire
• Location avec option d’achat

Vous mesurez l’impact de chacun sur votre trésorerie mensuelle. Peut-être découvrirez-vous qu’un financement étalé sur 36 mois préserve mieux votre capacité à faire face aux aléas qu’un achat comptant qui viderait vos réserves de liquidités.

Ou au contraire, que vous disposez d’une marge suffisante pour acheter comptant et négocier une belle remise auprès de votre fournisseur.

Décider en confiance

Cette capacité à mesurer l’impact financier de vos décisions vous donne une confiance précieuse. Vous ne vous lancez plus dans des projets en croisant les doigts, vous les validez sur la base de données concrètes.

Cette rationalité n’empêche pas l’audace, elle la sécurise. Vous pouvez continuer à développer votre entreprise de manière ambitieuse, mais en gardant constamment un œil sur votre capacité à financer cette croissance sans mettre en péril votre équilibre financier.

Gagner en crédibilité auprès des banques et partenaires financiers

Lorsque vous sollicitez un financement auprès de votre banque, que ce soit pour un investissement, un besoin en fonds de roulement ou simplement une autorisation de découvert, la première question de votre interlocuteur sera : « Pouvez-vous me montrer votre prévisionnel de trésorerie ? »

Un signal extrêmement positif

Un dirigeant qui arrive avec un budget de trésorerie détaillé, cohérent et régulièrement actualisé envoie un signal extrêmement positif.

Ce document démontre que :

• Vous maîtrisez votre sujet
• Vous pilotez votre entreprise avec rigueur
• Vous anticipez vos besoins plutôt que de les subir

Les banquiers apprécient particulièrement cette démarche professionnelle car elle réduit considérablement le risque qu’ils prennent en vous prêtant de l’argent.

Un entrepreneur qui connaît précisément ses flux financiers et qui peut justifier ses besoins de financement a beaucoup plus de chances d’obtenir gain de cause, et souvent à de meilleures conditions.

Au-delà des banques

Cette crédibilité s’étend également à vos autres partenaires financiers :

• Investisseurs potentiels
• Organismes de cautionnement
• Fournisseurs avec lesquels vous négociez des délais de paiement

Tous apprécient de traiter avec un dirigeant qui présente une visibilité financière PME claire et documentée. Votre sérieux dans la gestion de votre trésorerie rassure et facilite toutes vos négociations financières.

Un avantage concurrentiel

Par ailleurs, certains appels d’offres ou partenariats commerciaux exigent de fournir des éléments sur votre solidité financière. Disposer d’un budget de trésorerie à jour vous permet de répondre rapidement à ces demandes et de vous positionner comme un partenaire fiable et structuré.

Dans un environnement économique où la confiance est devenue une denrée rare, cette capacité à rassurer par la transparence et la rigueur constitue un avantage concurrentiel non négligeable.

Ce qu’il faut en retenir

Un budget de trésorerie bien construit vous offre trois avantages stratégiques majeurs : la capacité d’anticiper et de résoudre les difficultés de paiement avant qu’elles ne deviennent critiques, un outil d’aide à la décision pour valider vos projets d’investissement et de recrutement, et une crédibilité renforcée auprès de vos partenaires financiers. Ces bénéfices transforment votre gestion quotidienne et sécurisent le développement de votre entreprise.

Visualisez et ajustez votre budget de trésorerie avec Plus que pro

Construire et maintenir à jour un budget de trésorerie demande du temps et de la rigueur. Pour les dirigeants de TPE et PME déjà débordés par la gestion quotidienne de leur activité, cette tâche peut sembler décourageante.

C’est précisément pour répondre à ce besoin que Plus que pro a développé son tableau de bord de pilotage de votre trésorerie, un outil pensé pour simplifier radicalement cette mission essentielle.

Une vision complète et accessible

Notre solution vous offre une vision complète et actualisée de vos flux financiers, accessible depuis n’importe où :

• Au bureau
• Sur un chantier
• En déplacement

Toutes les données indispensables à la compréhension de votre trésorerie sont rassemblées dans une interface intuitive et claire.

Vous accédez en quelques clics à :

• Vos soldes de trésorerie
• Vos encaissements
• Vos dépenses
• Vos échéances
• Vos créances clients

Des graphiques simples et interactifs illustrent vos flux financiers, facilitant ainsi le traitement rapide de vos factures en suspens.

Atteindre vos objectifs budgétaires facilement

L’un des atouts majeurs de notre tableau de bord réside dans sa capacité à vous aider à atteindre vos objectifs budgétaires facilement.

Vous suivez :

• Vos dépenses et recettes en temps réel
• Vos comparaisons avec les plafonds fixés
• Vos adaptations d’actions en conséquence

Cette fonctionnalité d’aide à la décision budgétaire vous permet de rester constamment maître de votre budget et d’assurer une croissance saine de votre entreprise.

Automatisation de la surveillance des encaissements

Plus que pro automatise également la surveillance de vos encaissements.

Vous bénéficiez de :

• Un contrôle renforcé de vos paiements clients
• Une minimisation des risques liés aux retards
• L’identification automatique des impayés
• Des rappels personnalisés programmables
• Une communication fluide avec vos clients

Résultat : vous réduisez significativement vos délais de paiement et simplifiez votre cycle de trésorerie.

Un écosystème complet pour votre gestion d’entreprise

Notre solution s’inscrit dans une approche globale de votre gestion d’entreprise. Au-delà du simple pilotage de la trésorerie, vous bénéficiez d’un écosystème complet incluant :

• La gestion de vos devis et factures
• Le suivi de vos avis clients
• Des outils de cybersécurité
• Un accompagnement personnalisé avec un coach dédié
• Un support disponible 24/7 avec des tutoriels vidéo et textes

Un monde de preuves plutôt que de promesses

Plus que pro s’engage à vos côtés dans un monde de preuves plutôt que de promesses. Notre processus de sélection rigoureux garantit que seules les meilleures entreprises rejoignent notre réseau, et nous appliquons cette même exigence de qualité à tous les services que nous développons pour nos adhérents.

Contactez-nous dès aujourd’hui pour découvrir comment notre tableau de bord de pilotage peut transformer votre gestion de trésorerie et vous libérer du temps pour vous concentrer sur votre cœur de métier.

Comment construire un budget de trésorerie pas à pas

Recenser toutes les entrées et sorties d’argent prévues sur 12 mois

La première étape pour élaborer votre construction budget de trésorerie consiste à rassembler méthodiquement toutes les informations relatives à vos flux financiers futurs. Cette phase de collecte demande de la rigueur, mais elle constitue le socle de votre prévision.

Plus vous serez exhaustif à ce stade, plus votre budget sera fiable et utile.

Analyser vos encaissements

Commencez par vos encaissements :

1. Sortez votre historique de facturation des douze derniers mois

• Analysez la saisonnalité de votre activité
• Identifiez les mois forts et les mois creux
• Repérez les périodes de forte demande et les accalmies prévisibles

2. Contactez vos clients récurrents

• Connaître leurs projets à venir
• Estimer les volumes qu’ils envisagent de vous confier

3. Listez tous les devis en cours

• Estimez leur probabilité de concrétisation
• Intégrez 80% des devis en phase avancée
• 50% de ceux en discussion
• Ignorez ceux qui viennent d’être envoyés

N’oubliez aucune source d’encaissement :

• Remboursements de crédit de TVA
• Subventions attendues
• Produits financiers
• Vente d’équipements usagés
• Déblocage de prêts en cours de négociation

Important : Pour chaque ligne, notez non seulement le montant mais aussi la date prévisionnelle d’encaissement réelle, en tenant compte des délais de paiement habituels de chaque client ou organisme.

Lister vos décaissements

Côté décaissements :

1. Reprenez vos relevés bancaires des douze derniers mois

• Listez toutes vos dépenses récurrentes
• Notez leur périodicité (mensuelles, trimestrielles, semestrielles, annuelles)

2. Contactez vos principaux fournisseurs

• Connaître les évolutions tarifaires prévues

3. Anticipez les dépenses variables

• En fonction de votre prévisionnel d’activité
• Si vous prévoyez +20% de CA, vos achats augmenteront probablement dans les mêmes proportions

4. Intégrez tous les projets d’investissement

• Même ceux qui ne sont pas encore totalement validés
• Mieux vaut les inscrire et les supprimer ensuite si nécessaire

Cette phase de recensement peut prendre plusieurs heures, mais c’est un investissement en temps qui vous fera gagner des mois de tranquillité d’esprit.

Utiliser un outil ou un tableau pour visualiser les flux mois par mois

Une fois toutes vos données collectées, vous devez les organiser dans un format qui vous permette de visualiser clairement l’évolution de votre trésorerie.

Plusieurs options s’offrent à vous, du simple tableur Excel au logiciel spécialisé, en passant par des solutions tout-en-un comme celle proposée par Plus que pro.

Option tableur : structure simple

Si vous optez pour un tableur, créez une structure simple :

En colonnes : Les mois

En lignes :

• Solde initial (ce qui se trouve sur votre compte au début du mois)
• Toutes les lignes d’encaissements (ventes au comptant, à 30 jours, à 60 jours, subventions, prêts, etc.)
• Toutes les lignes de décaissements (achats, salaires, charges sociales, loyer, assurances, remboursements d’emprunts, etc.)
• Total des encaissements
• Total des décaissements
• Solde final (qui devient automatiquement le solde initial du mois suivant)

Option outil dédié : automatisation et fonctionnalités avancées

L’avantage d’un outil gestion trésorerie dédié réside dans l’automatisation de nombreuses tâches et dans la richesse des fonctionnalités proposées.

Vous pouvez par exemple :

• Créer des scénarios (optimiste, réaliste, pessimiste)
• Mesurer votre sensibilité aux variations d’activité
• Générer des graphiques qui révèlent immédiatement les périodes de tension
• Synchroniser votre budget avec vos données comptables réelles pour gagner du temps

Le principe : simplicité avant tout

Quelle que soit la solution choisie, privilégiez la clarté et la simplicité.

Un budget de trésorerie trop complexe avec des dizaines de lignes de détail risque de vous décourager et de ne jamais être actualisé. Mieux vaut un outil simple que vous utilisez réellement qu’un modèle sophistiqué qui prend la poussière dans un coin de votre ordinateur.

Adaptez le niveau de détail à votre activité et à votre besoin de pilotage : une micro-entreprise n’a pas besoin du même niveau de granularité qu’une PME de 50 salariés.

Mettre à jour régulièrement selon l’évolution réelle de votre activité

Un budget de trésorerie n’est jamais figé. Il s’agit d’un document vivant qui doit évoluer au rythme de votre activité et des événements qui affectent vos flux financiers.

La mise à jour régulière constitue la clé pour transformer votre prévision en véritable outil de pilotage opérationnel.

Instaurer un rituel mensuel

Instaurez un rituel mensuel : à date fixe (par exemple le premier jour ouvré de chaque mois), consacrez une heure à actualiser votre budget.

Étape 1 : Comparer prévisions et réalité

• Les encaissements attendus sont-ils bien arrivés ?
• Les dépenses prévues ont-elles été respectées ?
• Identifiez les écarts significatifs
• Cherchez à en comprendre les causes

Questions à se poser :

• Un client important a-t-il retardé son paiement ?
• Une dépense imprévue a-t-elle surgi ?

Ces analyses vous permettent d’affiner progressivement la fiabilité de vos prévisions.

Étape 2 : Intégrer les nouvelles informations

• Devis signés depuis la dernière mise à jour
• Nouveaux projets identifiés
• Dépenses exceptionnelles à venir
• Modifications des délais de paiement d’un client
• Évolution tarifaire d’un fournisseur

Étape 3 : Ajuster les éléments non concrétisés

Décalez dans le temps les éléments qui ne se sont pas concrétisés comme prévu. Ce client qui devait vous payer en mars ne vous a toujours pas réglé ? Déplacez l’encaissement en avril et relancez-le immédiatement.

Transformer votre budget en tableau de bord dynamique

Cette discipline de mise à jour régulière transforme votre budget de trésorerie en tableau de bord dynamique qui reflète fidèlement votre situation.

Vous détectez immédiatement les dérives et pouvez réagir rapidement :

• Un retard de paiement important compromet votre équilibre du mois prochain ?
• Vous le voyez trois semaines à l’avance
• Vous pouvez agir : relance ferme, négociation de délai, report d’achat

Aller plus loin : la mise à jour hebdomadaire

Certains dirigeants vont même jusqu’à actualiser leur budget de trésorerie chaque semaine, surtout dans les périodes de forte activité ou de tension financière. Cette fréquence élevée leur donne une réactivité maximale et une maîtrise totale de leur situation.

À vous de trouver le rythme qui correspond à votre activité et à vos enjeux, mais ne descendez jamais en dessous d’une mise à jour mensuelle si vous voulez que votre outil reste pertinent.

En bref

Construire un budget de trésorerie efficace repose sur trois piliers : un recensement exhaustif de tous vos flux financiers prévisionnels sur 12 mois, l’utilisation d’un outil adapté pour visualiser clairement l’évolution mois par mois, et surtout une discipline de mise à jour régulière pour maintenir la pertinence de votre prévision. C’est cette rigueur dans le suivi qui transforme un simple exercice théorique en véritable outil de pilotage opérationnel.